Pago impostos ao IRS quando vendo minha casa?
Depende de quanto tempo você possuía e morava na casa antes da venda e de quanto lucro você obteve.Se você foi proprietário e morou no local por dois dos cinco anos anteriores à venda, até US$ 250.000 de lucro são isentos de impostos. Se você for casado e apresentar uma declaração conjunta, o valor isento de impostos dobra para US$ 500.000.
Se você não se qualificar para a exclusão ou optar por não aceitá-la, poderá dever imposto sobre o ganho. Seu ganho geralmente é a diferença entre o valor que você pagou pela sua casa e o valor da venda. Use Vender sua casa (Publicação 523 do IRS) para: Determinar se você tem um ganho ou perda na venda de sua casa.
Os ganhos da venda de uma casa são totalmente tributáveis quando: A casa não é a residência principal do vendedor. A propriedade foi adquirida através de uma troca 1031 (mais sobre isso abaixo) no prazo de cinco anos. O vendedor está sujeito a impostos de expatriação.
Quando você vende sua casa, a lei tributária federal exige que credores ou agentes imobiliários apresentem um Formulário 1099-S, Produto de Transações Imobiliárias, ao IRS e enviem uma cópia se você não atender aos requisitos do IRS para excluir o ganho tributável de a venda em sua declaração de imposto de renda.
Se você herdar propriedades ou bens, em vez de dinheiro,você geralmente não deve impostos até vender esses ativos. Esses impostos sobre ganhos de capital são então calculados usando o que é conhecido como base de custo intensificado. Isso significa que você paga impostos apenas sobre a valorização que ocorre após a herança do imóvel.
Você pode usar o produto da venda de sua casa para planejar a aposentadoriainvestir esses rendimentos em outros investimentos que maximizam o dinheiro. Ou você pode colocar o dinheiro em uma anuidade ou apólice de seguro de vida permanente com valor em dinheiro para complementar sua renda de aposentadoria.
O Formulário 1099-S é usado para relatar a venda ou troca de participações presentes ou futuras em imóveis. Geralmente é arquivado pora pessoa responsável pelo fechamento da transação, mas dependendo das circunstâncias, também pode ser apresentado pelo credor hipotecário ou por um corretor para um lado ou outro da transação.
Você é obrigado a incluir quaisquer ganhos resultantes da venda de sua casa em seu rendimento tributável. Mas se o ganho for proveniente de sua casa principal, você pode excluir até $ 250.000 de sua renda se for um declarante solteiro ou até $ 500.000 se for casado e declarar em conjunto, desde que atenda a certos requisitos.
Se você vender sua residência principal, você se qualificará para uma isenção de ganhos de capital de até US$ 250.000 para um indivíduo ou US$ 500.000 para um casal que faça o pedido em conjunto. No passado, esta isenção estava restrita a pessoas que compraram outra casa ou atingiram uma idade limite, mas já não é assim.
Some todos os custos acima para a venda da sua casa e subtraia o total do preço de venda final.O que sobrar é o seu lucro líquido. Esse valor pode variar muito de uma venda para outra e depende muito de quanto você ainda deve de hipoteca.
Como o IRS sabe que você vendeu uma propriedade?
Normalmente, quando um contribuinte vende uma casa (ou qualquer outro imóvel),a empresa titular que cuida do fechamento gera um Formulário 1099 estabelecendo o preço de venda recebido pela casa. O 1099 é transmitido ao IRS.
De acordo com o IRS, a pessoa que deve preencher o Formulário 1099-S informando a venda éa pessoa responsável pelo fechamento da transação.
Contanto que você tenha vivido na propriedade como residência principal por 24 meses nos cinco anos anteriores à venda da casa, você pode se qualificar para a isenção de imposto sobre ganhos de capital.
Muitas pessoas se preocupam com o fato de o imposto sobre heranças afetar a herança que passam aos filhos, mas essa não é uma realidade que a maioria das pessoas enfrentará.Em 2024, os primeiros US$ 13.610.000 de um patrimônio estão isentos de impostos, acima dos US$ 12.920.000 em 2023.
O ganho ou perda de bens herdados deve ser comunicado no ano fiscal em que são vendidos. A venda segue o Anexo D e o Formulário 8949 (Vendas e Outras Disposições de Ativos de Capital). O Anexo D relata qualquer ganho ou perda de capital na venda. Um ganho ou perda é baseado na base step-up, se aplicável.
Se você possui uma casa, você já a possuiu. Mas use isso como uma oportunidade para colocar seus negócios em ordem. Ligue para nosso escritório se precisar de ajuda com isso.Os cheques de herança geralmente não são informados ao IRS, a menos que envolvam dinheiro ou equivalentes a dinheiro superiores a US$ 10.000..
Você calcula sua receita líquida porsubtraindo os custos de venda da sua casa e o saldo restante da hipoteca do preço de venda. Por exemplo, se o seu preço de venda for $ 1.000.000, o saldo restante da hipoteca for $ 350.000 e os custos totais de fechamento forem $ 60.000, então sua receita líquida será de $ 590.000.
- Reinvestir esse pedaço de dinheiro em sua próxima casa/entrada.
- Invista em outros tipos de imóveis (além de residências primárias)
- Salve-o em uma conta poupança tradicional ou em uma conta do mercado monetário.
- Pague dívidas como cartões de crédito, empréstimos estudantis, empréstimos para automóveis, etc.
- Comprar uma nova casa.
- Comprar uma casa de férias ou um imóvel para alugar.
- Aumentando a poupança.
- Pagando dívidas.
- Impulsionando contas de investimento.
Geralmente, não é necessário emitir um 1099 parafornecedores internacionais que são fornecedores estrangeiros. Indivíduos que moram fora dos Estados Unidos e que se qualificam para preencher um Formulário W-8BEN do IRS como estrangeiros/contratantes estrangeiros e não prestam serviços nos Estados Unidos não recebem o Formulário 1099-NEC.
O que acontece se eu não obtiver meus 1099-s?
Se você não recebeu o 1099 esperado alguns dias depois disso,entre em contato com o pagador. Se você ainda não receber o formulário até 15 de fevereiro, ligue para o IRS para obter ajuda no número 1-800-829-1040. Em alguns casos, você pode obter as informações que estariam no 1099 de outras fontes.
O objetivo do Formulário 1099-S épara fornecer informações ao Internal Revenue Service (IRS) sobre o produto de transações imobiliárias. Normalmente é apresentado pela pessoa ou entidade responsável pelo fechamento da transação, como o agente de liquidação, o agente de fechamento ou o advogado imobiliário.
Isso significa agora,a lei não permite isenções com base na sua idade. Quer você tenha 65 ou 95 anos, os idosos devem pagar imposto sobre ganhos de capital onde for devido. Isto pode ocorrer na venda de imóveis ou outros investimentos cujo valor aumentou em relação ao seu preço de compra original, o que é conhecido como “base fiscal”.
Heranças, presentes, descontos em dinheiro, pagamentos de pensão alimentícia (para sentenças de divórcio finalizadas após 2018), pagamentos de pensão alimentícia, a maioria dos benefícios de saúde, pagamentos de assistência social e dinheiro reembolsado de adoções qualificadas são considerados não tributáveis pelo IRS.
Perguntas frequentes sobre imposto sobre ganhos de capital
Você pode adiar ganhos de capital comprando outra casa. Contanto que você venda sua primeira propriedade para investimento e aplique seus lucros na compra de uma nova propriedade para investimento dentro180 dias, você pode diferir impostos.
